Контрольная: Страхование жизни
Контрольная: Страхование жизни
Министерство образования Российской Федерации
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
на тему Страхование жизни
по курсу Страхование
2004
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1. Страхование жизни на рынке страхования 4
2. Страхование на дожитие 5
3. Страхование на случай смерти 8
4. Страхование от несчастных случаев 11
5. Смешанное страхование жизни 15
Задача 17
Заключение 18
Библиографический список 19
ВВЕДЕНИЕ
Личное страхование в Российской Федерации трактуется как отрасль страхования,
где в качестве объекта страхования выступают жизнь, здоровье и
трудоспособность человека. Эти объекты являются основными в нормальном
существовании человека и поэтому важность их страхования очевидна. Исходя из
этого можно говорить об актуальности выбранной темы настоящей контрольной
работы.
Целью написания данной работы является рассмотрение таких аспектов, как:
страхование на дожитие, страхование на случай смерти и от несчастных случаев,
а также смешанного страхования. Наряду с этим необходимо рассмотреть методики
определения и выплаты страховых сумм. В заключении планируется затронуть тему
оздоровления бизнеса российских страховых компаний.
Личное страхование является крупной отраслью страхования. Объектами личного
страхования являются: жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными
страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до окончания
срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев.
Объекты личного страхования не имеют абсолютного критерия стоимости.
Наибольшего развития получило страхование жизни в его различных вариантах.
Это страхование удачно сочетает рисковые и сберегательные функции. При этом
временные свободные средства, аккумулированные в страховом фонде, служат
важным источником инвестиций.
1. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ НА РЫНКЕ СТРАХОВАНИЯ
Рынок страхования – один из наиболее динамично развивающихся сегментов
финансового рынка в России. Начиная с 1998 года сумма премий, привлеченных
российскими страховыми компаниями, увеличивалась в среднем на 55 % в год
(рис. 1).
Рисунок 1 – Страховые премии российских страховых компаний,
1998–2001 гг. (млрд. руб.)
Как показывают данные, представленные на рисунке 1, сумма премий по
страхованию жизни в последние годы росла опережающими темпами по сравнению с
общей суммой премий, привлеченных российскими страховщиками (в среднем в
1998-2001 гг. соответственно на 77 и 55 % ежегодно). Рост сектора страхования
жизни в значительной степени обусловлен развитием инструментов оптимизации
налогообложения через полисы страхования жизни. В соответствии с Налоговым
кодексом РФ подоходным налогом не облагаются доходы в виде страховых выплат
по договорам добровольного пенсионного страхования.
2. СТРАХОВАНИЕ НА ДОЖИТИЕ
Страхование на дожитие – это такое страхование, по которому страховщик в
обмен на уплату премий обязуется выплатить капитал или ренту
выгодоприобретателю. Вторым обычно является сам застрахованный, если
последний живет до указанного срока или возраста. Риск, покрываемый данным
страхованием, это исключительно продолжительность жизни застрахованного с
учетом фактора возможного уменьшения доходов, которое привносит с собой
преклонный возраст.
В страховании на дожитие не обязательны ни медицинское обследование, ни
заявление о состоянии здоровья застрахованного. Выбор – страховаться или нет
– осуществляется самим застрахованным, поскольку лицу, находящемуся в плохом
состоянии здоровья, страховаться невыгодно.
Основные разновидности страхования на дожитие:
- страхование с замедленной выплатой капитала без возврата премий;
- страхование капитала с замедленной выплатой и возвратом премий;
- страхование с немедленной пожизненной рентой;
- страхование с замедленной выплатой пожизненной ренты.
Страхование с замедленной выплатой. Считается, что страхование является
замедленным, когда выплата страховой суммы производится начиная с какого-
нибудь будущего числа, по прошествии определенного периода. Посредством
замедленного страхования капитала страховщик обязуется выплатить
выгодоприобретателю страховую сумму, если застрахованный доживет до числа,
указанного как окончание страхования.
Премии уплачиваются страхователем в течение всего срока страхования или до
дня смерти застрахованного.
Существуют две разновидности страхования с замедленной выплатой капитала: с
возмещением премий и без возмещения премий.
В страховании с замедленной выплатой капитала без возмещения премий
уплаченные премии остаются в распоряжении страховщика, если застрахованный
умирает до окончания срока страхования. Этот вид страхования является чисто
сберегательным, поскольку его цель – накопление на старость застрахованного.
В страховании с замедленной выплатой капитала с возмещением премий уплаченные
премии выплачиваются выгодополучателю, если застрахованный умирает до
окончания срока действия договора.
Посредством заключения страхования ренты обычно стремятся застраховаться на
выплату определенных сумм в тех случаях, когда застрахованный живет дольше
возраста, указанного в договоре. В зависимости от момента, в который
начинаются выплаты, ренты делятся на немедленные и замедленные.
Немедленная пожизненная рента – это страхование, удобное для лиц преклонного
возраста, которые хотели бы вложить капитал для обеспечения остатка своих
дней. Существуют две разновидности замедленной пожизненной ренты: без
возмещения премий и с возмещением премий. При страховании замедленной ренты с
возмещением премий, если застрахованный умирает до окончания определенного
срока, страховщик возвращает уплаченные премии выгодоприобретателю. При
страховании ренты без возмещения премий, если застрахованный умирает до
окончания определенного срока, страхование считается аннулированным, и премии
остаются в распоряжении страховщика.
Страхование с замедленной выплатой ренты – это вид страхования, удобный для
лиц, заботящихся о дополнительном пенсионном обеспечении. Он служит
дополнением к социальному страхованию.
Рассмотрим методику определения подлежащих выплате страховых сумм в связи с
дожитием.
Для получения страховой суммы страхователь, либо застрахованный, должен
представить в страховую организацию по месту уплаты последних взносов
страховое свидетельство и заявление о выплате, если в нем содержится просьба
о перечислении денег в сберегательный банк, по месту его работы или по почте.
При выплате страховой суммы по именному чеку на сберегательный банк заявления
не требуется. Если взносы уплачивались наличными по квитанциям страховому
агенту или по расчетной книжке в сберегательный банк, то представляется
квитанция или корешок квитанции расчетной книжки об уплате последнего взноса.
Основанием для выплаты является также лицевой счет страхователя установленной
формы, отражающий полную уплату причитающихся страховых взносов.
При анализе указанных документов проверяется полнота уплаты всех взносов,
тождественность фамилии, имени и отчества застрахованного во всех документах,
дата окончания срока страхования. Если будет установлена недоплата отдельных
взносов в пределах последних трех лет, то они подлежат удержанию из
выплачиваемой страховой суммы или пенсии. Излишне уплаченные взносы
возвращаются вместе со страховой суммой.
После принятия решения о выплате составляется расчет на выплату установленной
формы, на основании которого производится непосредственная выплата денег.
Выплаты по дожитию связанные с наступлением благоприятного события в жизни
застрахованного, играют существенную роль в популяризации страхования жизни.
Поэтому своевременная выплата является важным фактором, способствующим
укреплению обратной связи между выплатами страховых сумм и дальнейшим
развитием страхования жизни.
При досрочном расторжении договора страхования жизни с правом получения
выкупной суммы страхователь представляет заявление, страховое свидетельство,
а также квитанцию (корешок квитанции расчетной книжки) об уплате последнего
взноса наличными деньгами. На основании этих документов и лицевого счета
страхователя производится расчет и выплата выкупной суммы.
3. СТРАХОВАНИЕ НА СЛУЧАЙ СМЕРТИ
Страхование жизни на случай смерти относится к числу видов личного
страхования. Наиболее часто используемые разновидности его:
- временное страхование;
- пожизненное страхование;
- амортизационное страхование;
- страхование капитала и ренты в случае выживания.
Риск, покрываемый этими видами страхования – это смерть застрахованного по
любой причине (болезнь, травма или несчастный случай).
При временном страховании страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю
сразу после смерти застрахованного, если смерть наступает в течение срока,
указанного как срок действия договора. Только в случае смерти застрахованного
в течение действия договора страховщик выплачивает страховую сумму. В
противном случае, т.е. если застрахованный доживает до срока окончания
договора, никакого капитала не выплачивается, а уплаченные премии остаются
распоряжении страховщика.
Приведем основные характеристики временного страхования:
- стоимость его значительно ниже, что позволяет заключать договоры на
более высокие страховые суммы в связи с тем, что страховщик не выплачивает
страховой капитал, если застрахованный доживет до окончания договора;
- договор заключается в основном при возрасте застрахованного до 65-
70 лет, причем ограничивается число контрактов, где застрахованные – люди,
приближающиеся к этому возрасту;
- указывается контрактация этого вида страхования, чтобы
гарантировать отмену долга, если должник умрет раньше окончания срока
действия договора.
Виды временного страхования:
- с постоянными премией и капиталом;
- с постоянно увеличивающимся капиталом;
- с постоянно уменьшающимся капиталом;
- возобновляемое;
- с возмещением премий.
Во временном страховании жизни с постоянными премией и капиталом страховая
компания подсчитывает ежегодно премии риска, соответствующие всей
длительности страхования, выводя среднюю премию, которая поддерживается
постоянно.
Во временном страховании с увеличивающимся капиталом страховая сумма
увеличивается ежегодно на основе заключенного соглашения, а премии могут быть
как постоянными, так и возрастающими.
Во временном страховании с уменьшающимся капиталом страховая сумма
уменьшается ежегодно на основе обшей суммы, разделенной на количество лет, в
течение которых действует договор о страховании. Премия будет постоянной,
если срок ее уплаты меньше длительности страхования.
Во временном возобновляемом страховании страховая сумма постоянна, а премия
увеличивается в каждый момент возобновления в зависимости от возраста,
достигнутого застрахованным, поскольку этот вид страхования заключается на
определенный период, но с возможностью возобновления в ограниченный
промежуток времени – это значит, что страхователь может возобновить
страхование в конце избранного периода без необходимости проходить
медицинское освидетельствование.
При временном страховании с возмещением премий если застрахованный доживает
до окончания договора, ему выплачивается сумма, равная стоимости премий,
уплаченных в течение всего срока действия договора. Эта разновидность
страхования имеет большую коммерческую привлекательность, поскольку в момент
продажи договора существует очень веский аргумент – возвращение всей
страховой премии в случае дожития застрахованного до момента окончания
договора.
Рассмотрим методику определения подлежащих выплате страховых сумм по случаям
смерти.
Выплата страховой суммы в связи с наступлением смерти страхователя или
застрахованного обусловлена соответствующим объемом страховой ответственности
по тому или иному виду личного страхования. Чем шире этот объем, тем проще
методика определения и порядок выплаты страховой суммы, и наоборот.
Получатель страховой суммы должен представить в соответствующую страховую
организацию заявление о выплате, страховое свидетельство, нотариально
заверенную копию свидетельства о смерти, квитанцию об уплате очередного
взноса на день смерти по страхованию жизни, если взносы уплачивались
наличными деньгами. Страховая организация, кроме того, запрашивает, если это
необходимо по условиям страхования, документы судебно-следственных органов,
когда наступление смерти связано с правонарушением, и приобщает к заявлению
получателя имеющиеся страховые документы. По страхованию работников за счет
организаций и обязательному страхованию пассажиров получатель представляет
также акт о несчастном случае. Если получателями являются законные
наследники, они представляют свидетельство о праве на наследство.
Если смерть связана с сердечно-сосудистым или злокачественным заболеванием в
течение первых шести месяцев смешанного или свадебного страхования, с
самоубийством и другими нестраховыми причинами, то в зависимости от условий
страхования после тщательного анализа соответствующих документов принимается
решение о выплате страховой или выкупной суммы либо об отказе в выплате.
4. СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ
Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что определенное
лицо физически пострадает от несчастного случая.
Несчастный случай – это физическое повреждение, следствием которого является
временная инвалидность, постоянная инвалидность или смерть.
Договор заключается на основании письменного заявления клиента о страховании
от несчастного случая. Критерии отбора несчастных случаев: субъективный риск,
профессия, возраст и др.
Страховые компании не склонны принимать ходатайства от лиц:
- ходатайствующих об очень высоких страховых суммах;
- имеющих другие полисы этой же самой или другой страховой компании;
- имеющих неблагоприятное материальное положение;
- попадавших в несчастные случаи несколько раз за небольшой период.
Укажем некоторые виды профессиональной деятельности, которые не принимаются к
обеспечению. К ним относятся взрывники, артисты цирка, водолазы, минеры.
Здоровье – важный критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев,
включающий предварительный медицинский осмотр в спорных и неясных случаях.
Необходимо принимать во внимание те заболевания или физические дефекты,
которые:
- способствуют происшествию несчастного случая;
- продлевают период выздоровления;
- увеличивают затраты на лечение,
- затрудняют определение факта наступления страхового случая (где
заканчивается болезнь и где начинается несчастный случай).
Возраст. Риск несчастного случая увеличивается вместе с возрастом, в основном
из-за утраты рефлексов, подвижности и процесс восстановления длится намного
дольше.
Страховые компании склонны определять как норму принятия риска предельный
возраст страхователя не выше 65 лет, смягчая этот пункт условием, что если
физическое лицо уже было застраховано раньше, то страхование можно продлить
до 70-75 лет.
Тарификация. Основным критерием тарификации в страховании от несчастных
случаев является профессия. Другие критерии тарификации, используемые
большинством страховых компаний, дополняют его. Это занятия спортом, вождение
мотоцикла и т.д.
Каждая страховая компания составляет на основе класса риска список профессий,
представляющих особую опасность по отношению к вероятности несчастных
случаев.
Страхование от несчастных случаев владельцев личного транспорта также имеет
свой собственный тариф.
Страховые выплаты. Страхование от несчастных случаев может гарантировать все
или некоторые из следующих выплат:
- выплата капитала в случае смерти,
- выплата капитала в случае частичной инвалидности,
- выплата ежедневной суммы в случае временной недееспособности,
- оплата медицинской помощи.
Если последствием несчастного случая является смерть застрахованного, то
страховщик выплачивает выгодоприобретателям страховую сумму.
Если вследствие несчастного случая застрахованный получает постоянную
инвалидность, то страховщик выплачивает общую или частичную страховую сумму,
соответствующую данной гарантии. Различают два вида постоянной инвалидности:
общая и частичная.
При постоянной общей инвалидности возмещение в данном случае будет равняться
100 % страховой суммы.
Если инвалидность не является полной, но является частичной постоянно, то
страховщик выплачивает возмещение в размере процентного отношения,
соответствующего классу инвалидности, от страховой суммы, гарантированной на
случай постоянной общей инвалидности. Процентное отношение указывается в
таблицах класса инвалидности или содержится в полисе. Кроме перечня
процентного отношения возмещения на случай частичной инвалидности, страховые
компании включают в свои полисы о страховании от несчастных случаев некоторые
пункты, подчеркивающие отношение к выплате в случае инвалидности.
Под временной инвалидностью понимаются любые травмы, которые в течение
определенного периода препятствуют застрахованному выполнять его привычные
обязанности в случае, если застрахованный не занимается каким-либо
определенным видом деятельности.
Оплата медицинской помощи. Посредством заключения данной гарантии страховщик
гарантирует оплату затрат на медицинское обслуживание, потребовавшееся
застрахованному вследствие несчастного случая.
Стоимостные ограничения по оплате медицинской помощи определяет в любом
случае страхователь, поскольку в данной ситуации он имеет право выбора
различных возможностей, предоставленных ему страховщиком.
Оплата медицинских расходов страхователю производится независимо от выплат
страхового возмещения на случай смерти или полной инвалидности.
Рассмотрим методику определения подлежащих выплате страховых сумм за
последствие несчастных случаев
Подлежащая выплате полная или частичная страховая сумма в связи с потерей
здоровья от несчастного случая определяется на основе анализа документов,
представляемых страхователем, и документов, которые получает в медицинских и
других учреждениях страховая организация.
Страхователь должен обратиться в течение трех лет со дня несчастного случая в
орган Госстраха по месту заключения договора, уплаты взносов по страхованию
жизни, а по условиям обязательного страхования пассажиров – по месту своего
жительства. В заявлении он указывает дату происшедшего несчастного случая,
его обстоятельства, лечебные учреждения, в которых ему была оказана первая
помощь, и где он лечился в дальнейшем по поводу данного несчастного случая.
Вместе с заявлением представляется страховое свидетельство и квитанция об
уплате страхового взноса по страхованию жизни на день несчастного случая,
если эти взносы уплачивались наличными деньгами. Акт о несчастном случае
установленной формы представляется только по страхованию рабочих и служащих
за счет организаций и обязательному страхованию пассажиров.
Если из документов видно, что несчастный случай связан с правонарушением, то
запрашиваются и материалы из судебно-следственных органов, которые проводили
расследование. Кроме того, к заявлению о выплате приобщаются страховые
документы: заявление о приеме на страхование, лицевой счет застрахованного по
страхованию жизни и другие.
Путем сопоставления дат и других данных в заявлении страхователя и в
страховых документах устанавливается, произошел ли несчастный случай в период
действия страхования и именно с данным застрахованным лицом.
Выплаты страховых сумм за последствия несчастных случаев привязаны к степени
потери здоровья. Между тем денежная выплата не способна поправить здоровье и
является лишь условной суммой, которую можно использовать и для завершения
лечения последствий травмы. Именно по этой причине размер пособия по
социальному страхованию определяется не от степени потери здоровья, а в
зависимости от продолжительности лечения после травмы. Такой принцип в
большей мере соответствует цели страхования – возмещению потерь в семейных
доходах в связи с временной нетрудоспособностью члена семьи. Поскольку личное
страхование в части выплат за потерю здоровья является дополнением
социального страхования, вполне правомерно такие выплаты производить в
зависимости от аналогичного показателя – продолжительности лечения
застрахованного после несчастного случая. Это резко упростит порядок выплат и
создаст единую систему оказания денежной помощи гражданам, временно
потерявшим здоровье.
5. СМЕШАННОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ
Смешанное страхование жизни – это комбинация страхования на случай жизни и
случай смерти. Преимущество смешанного страхования в том, что оно предлагает
застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и
обеспечения сбережений с помощью одного единственного полиса, избегая
дублирования договоров Посредством этого вида страхования страховщик
обязуется:
1) выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного, если
она произойдет раньше окончания срока действия договора;
2) выплатить страховую сумму в момент окончания срока действия договора, если
застрахованный продолжает жить.
Смешанное страхование обладает рядом достоинств:
- возможность объективно оценить как количество людей, которые
могут умереть в течение определенного времени, так и количество тех, кто
может дожить до определенного возраста;
- устранение неудобств, которые влечет за собой заключение
замедленного страхования без возмещения премий, поскольку в случае смерти
застрахованного раньше окончания срока действия договора в дело вступает
временное страхование, гарантируя, таким образом, получение страховой суммы;
- сочетание временное страхование, капитал которого постоянно
уменьшается, и сбережения, или резерв, которые постоянно увеличиваются таким
образом, что сумма обоих компонентов равняется страховой сумме;
- предоставляет гарантированные права (выкуп, уменьшение, залог).
Посредством смешанного страхования страховщик гарантирует выплату капитала
назначенным выгодополучателям в случае смерти застрахованного в течение срока
действия договора или в случае окончания срока действия договора, если к тому
времени застрахованный еще жив. Уплата премий прекращается вместе со сроком
действия договора страхования или в связи со смертью застрахованного, если
она происходит раньше. Эта разновидность страхования – не больше, чем
комбинация временного страхования и страхования с замедленной выплатой
капитала без возмещения премий, которые имеют одинаковую продолжительность и
страховую сумму.
Поскольку в смешанном страховании размер выплаты в случае смерти и в случае
жизни всегда одинаков, то страховые компании предоставляют на выбор несколько
комбинаций, позволяющих договориться о большем возмещении риска, чем
сбережений, и наоборот. Эти комбинации регулируют соотношение размеров
премий.
ЗАДАЧА
Рассчитайте сумму страхового возмещения.
Данные для расчета: заемщиком не возвращена банку сумма кредита на 7,5 млн.
руб. и 1,2 млн. руб. процентов по нему. Ответственность страховщика
составляет 90 %.
РЕШЕНИЕ.
Найдем общую сумму ущерба (Су) путем сложения суммы кредита (
Ск) и процентов по нему:
Су = Ск + % = 7,5 + 1,2 = 8,7 млн. руб.
Сумма страхового возмещения равна:
Св = Су * 90 % = 8,7 * 90 % = 7,83 млн. руб.
ОТВЕТ. Сумма страхового возмещения равна 7,83 млн. руб.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Компании, для которых основным бизнесом является осуществление страхования
жизни, не могут стать базой долгосрочного развития страховой отрасли. Этому
препятствуют особенности полисов страхования жизни, диктующие логику ведения
бизнеса и дающие компаниям специфический опыт, который не может быть
использован при организации настоящего страхового дела.
Оздоровление бизнеса российских страховых компаний должно служить одной из
важнейших целей структурной политики на страховом рынке. Известны и методы,
способствующие достижению этой цели. Использованию полисов страхования жизни
могут препятствовать ограничения на продолжительность периода между
заключением договора страхования жизни и осуществлением выплат по договору.
Для ослабления зависимости развития рынка от страхования жизни необходимо
разграничить долгосрочное и краткосрочное страхование путем организационного
разделения страховых компаний.
Сохранение сегодняшней роли полисов страхования жизни чревато углублением
разрыва в конкурентоспособности отечественных страховых компаний и зарубежных
страховщиков – их потенциальных конкурентов.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Закон РФ
от 27 ноября 1992 г. – в ред. Федерального закона от 31.12.97 № 157-ФЗ.
2 Страховое дело. / Под ред. Л.Е. Рейтмана. – М.: Финансы и
статистика, 1992. – 600 с.
3 Шахов В.В. Введение в страхование: Экономический аспект. – М.:
Финансы и статистика, 1992. – 180 с.
4 Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1996.
– с.
5 Кагаловская Э.Т. Страхование жизни. – М.: Финансы, 1989. – 112 с.
6 Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование
и его роль в развитии российского страхового рынка. // Вопросы экономики. –
2002. – № 10. – С. 82-95.