Книга: Кредитно-банковская система

Кредитно-банковская система

Банки и банковская система. Кредит и кредитная система

Кредитная система наряду с финансовой представляет своеобразную кровеносную

систему народнохозяйственного организма, ее составной частью является

банковская система. Благодаря эффективному выполнению банками своих функций

осуществляется процесс расширенного воспроизводства, растет эффективность

общественного производства, реализуется кредитно-денежная политика и т. д.

Цель темы — раскрыть сущность банков и кредита, выяснить структуру банковской

и кредитной систем в процессе их исторического развития.

§ 45. Банки и банковская система

Структура банковской системы и ее эволюция. Банковские операции

Структура банковской системы и ее эволюция. Банковская система — это

совокупность различных видов банков и банковских объединений в их взаимосвязи и

взаимодействии. К основным видам банков относятся коммерческие,

эмиссионные, сельскохозяйственные, кооперативные и др. Важнейшими банковскими

объединениями считаются банковские ассоциации, банковские картели

(консорциумы), тресты, концерны и др.

Главный элемент банковской системы — центральные эмиссионные банки,

осуществляющие руководство и контроль за функционированием и развитием всей

банковской системы страны.

Взаимодействие и взаимосвязь разных видов банков и банковских объединений, в

результате которых формируется банковская система, возможны только в условиях

выполнения Центральным банком своих основных функций. Во многих странах мира

такими функциями являются проведение единой денежной и кредитной политики,

достижение стабильности денежной единицы и цен, регулирование экономики и др.

Центральный банк той или иной страны ставит перед собой определенные

специфические цели.

Для одних основная задача — поддержка приоритетных направлений экрномической

политики правительства, обеспечение высокого уровня занятости, постоянных

темпов экономического роста, для других — содействие благосостоянию

населения. Кроме того, Центральные банки развитых стран мира сохраняют

официальные золотовалютные резервы, осуществляют кредитование коммерческих

банков, правительства, выполняют для последнего расчетные операции, проводят

безналичный расчет.

Банки аккумулируют денежные средства и другие накопления, предоставляют

кредиты, проводят операции с золотом и т. д. Они возникают на основе развитых

товарно-денежных отношений и существуют в нескольких общественно-

экономических формациях (феодализм, капитализм, социализм). Понятие «банк»

происходит от итальянского слова «Ьапса» (лавка менялы, на которой

средневековые менялы раскладывали монеты для обмена).

Впервые банки появились в условиях феодализма. В XIV в. банковские операции

начинают развиваться в Италии, Германии, Нидерландах. В этот период банкиры

кредитовали прежде всего, королей и феодалов.

В XVII-XVIII вв. банки начинают широко распространяться в Англии — самой

могущественной в то время стране мира.

Накопление денежных средств в банках и их предоставление в кредит

осуществлялось в основном за счет взносов капиталистов, причем кредиты

выдавались, как правило, торговыми расписками, которые со временем

превращались в банкноты. Такие расписки выдавались и при покупке частных

коммерческих векселей. Кредитование производилось и путем записи кредитов на

счета клиентов. Выступая гарантом векселей комерсантов и оплачивая их

досрочно наличными, банки содействовали росту вексельного обращения. Таким

образом, банкнота превращалась в банковский вексель, а обращение векселей

постепенно заменялось обращением банкнот (кредитных денег) и чеков.

В XVII—XIX вв. важнейшей функцией банков становится посредничество в

кредитных платежах. Путем аккумулирования денежных средств промышленных

предприятий, землевладельцев, торговых учреждений, сбережений различных слоев

населения банки значительно расширяют базу накопления денежного капитала. Эта

функция получила наибольшее развитие в XIX в., с распространением акционерных

банков.

В конце XIX — начале XX вв. с усилением концентрации банковского капитала

возникают банковские монополии в форме банковских картелей, синдикатов

(консорциумов), банковских трестов и концернов. Это приводит к уменьшению

количества банков. При этом растет число отделений банков, разновидности

услуг, которые ими предоставляются, что обусловливает увеличение

аккумулированных капиталов.

Наряду с концентрацией банков происходит их централизация. Особенно

интенсивно процесс слияния банков шел в 80-е гг. Только в первой половине 80-

х гг. крупными банками было поглощено более 2 000 средних и мелких банков.

Концентрация и централизация банковского капитала, его монополизация вызвали

появление новых функций. Так, от функции посредничества в платежах и кредитах

банки переходят к постоянному кредитованию отраслей и предприятий. Происходит

их переориентация с краткосрочных кредитов на все виды и формы предоставления

кредитных средств, прежде всего, на долгосрочные инвестиции в основной

капитал. Благодаря этому они устанавливают контроль над отдельными

предприятиями, а иногда и над некоторыми отраслями. Банки прямо и

опосредовано распоряжаются все большей частью собственности промышленных,

торговых, транспортных и других компаний, чему в значительной степени

содействуют эмиссионно-учредительные операции банков.

Свидетельством растущего контроля банков над промышленностью является

концентрация в их руках крупных пакетов акций и облигаций. Кроме того, растет

доля кредитных средств в авуарах нефинансовых корпораций. Увеличивается и

общая задолженность частных корпораций. Это свидетельствует как об усилении

сращивания банковского капитала с промышленным, так и растущей, доминирующей

роли банков в этом процессе.

Значительно выросли масштабы кредитования банками государства через

обслуживание государственного долга, вследствие чего усиливается значение

кредита в обеспечении государства денежными ресурсами. Поэтому министерство

финансов выпускает различные государственные ценные бумаги (облигации,

казначейские векселя, сертификаты задолженности и т. д.), которые, будучи

долговыми обязательствами государства, покрывают его бюджетный дефицит.

В США к собственникам выпущенных ценных бумаг относятся коммерческие банки,

страховые компании, промышленные корпорации, федеральные резервные банки и

др. Для лучшего обеспечения банками финансирования государства увеличивается

государственная собственность в банковской сфере. Центральный банк, как

правило, — собственность государства. Кроме того, в некоторых странах

(Франция, Италия) государственной собственностью являются крупные

коммерческие банки. Создаются также специальные государственные банки для

финансирования внешней торговли, сельского хозяйства, жилищного строительства

и др.

Важная функция банков в современных условиях — посредничество в международном

обращении заемных капиталов, предоставление все большей массы международных

кредитов. С этой целью создаются филиалы иностранных банков в развитых

странах мира. В США на долю таких филиалов приходится около 20 % всех

коммерческих кредитов страны.

Усиливается универсализация банков. Кроме перечисленных функций, они

выполняют операции страхования, консультативного бизнеса. Быстро

распространяются такие формы деятельности банков, как финансовый лизинг,

проектное финансирование.

Банки различаются по форме собственности: государственные, частные,

акционерные, кооперативные, муниципальные и коммунальные, смешанные,

межгосударственные; по функциям и характеру выполняемых операций:

эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, сберегательные, ипотечные,

внешнеторговые и др.; по виду хозяйственной деятельности: промышленные,

сельскохозяйственные, торговые, внешнеторговые банки.

Банковские операции. Существуют такие виды банковских операций,

как пассивные, активные, банковские услуги и собственные операции банков.

Основными из них являются пассивные и активные.

Пассивные операции, содержание которых — получение кредита,

осуществляются с целью аккумуляции средств для последующего финансирования

активных операций. Основой пассивных операций являются привлеченные средства.

Соотношение между собственным и привлеченным капиталом должно быть не менее

1:10 (для 24 стран ОЭСР, согласно Базельскому соглашению, — 9,2 %), хотя в

отдельных развитых странах оно достигает 1:100.

Важнейший вид пассивных операций — депозитные. Депозиты делятся на вклады до

востребования, которые клиент может забрать в любое время, в связи с чем по

ним выплачивается низкий процент, а целью их привлечения является

осуществление текущих расчетов; и срочные, которые могут быть сняты клиентом

лишь в заранее установленное время. На срочные вклады выплачиваются более

высокие проценты, размер которых растет с увеличением срока вклада.

К другим видам пассивных операций относятся сберегательные вклады,

привлечение средств от других банков и эмиссия банковских и ипотечных

облигаций.

Активные операции банков — это операции, с помощью которых размещаются

собственный и привлеченный капиталы. К активным — относятся кредитные; операции

с ценными бумагами; кассовые; акцептные; с иностранной валютой; с

недвижимостью, важнейшими из них являются первые две. Кредитные операции

делятся на бланковые и обеспеченные. К последним относят вексельные

(предоставляются в форме покупки векселя), под ценные бумаги, под товары. Кроме

того, существуют кредиты онкольные (погашаются по требованию банка или

кредитора), краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные, различают также

коммерческие кредиты (предоставляются предприятиям), сельскохозяйственные,

потребительские, посредникам фондовой биржи и др.

Основными видами банковских услуг являются инкассовые, аккредитивные,

переводные, доверительные лизинговые и др. В целом современные могущественные

банки предоставляют около 200 видов разнообразных услуг.

§ 46. Кредит и кредитная система

Сущность кредитной системы и ее структура. Основные формы кредита

Сущность кредитной системы и ее структура. С точки зрения

экономических связей и отношений кредитная система является совокупностью

кредитных отношений, форм кредита и методов кредитования. Ее основные субъекты

— специализированные небанковские кредитно-финансовые институты: страховые и

инвестиционные компании, пенсионные и благотворительные фонды, сберегательные

учреждения и др. При этом основой кредитной системы служат банки, главный из

которых — Центральный банк. Цель кредитной системы — аккумуляция свободных

денежных капиталов, части доходов различных слоев населения и предоставление их

в кредит физическим и юридическим лицам (правительству, компаниям и т. д.), а

также владение и управление фиктивным капиталом.

В этой связи следует различать депозитные и недепозитные финансовые

учреждения. Первые аккумулируют ресурсы путем приема денежных средств в форме

открытия депозитных счетов; последние с целью привлечения сбережений продают

страховые полисы, принимают пенсионные взносы, занимаются продажей ценных

бумаг и др. Это — компании, которые страхуют жизнь и имущество, частные

пенсионные фонды, пенсионные фонды штатов и местных органов власти,

финансовые, инвестиционные компании, взаимные фонды денежного рынка.

Страховые компании с целью привлечения финансовых средств продают страховые

полисы, а потом вкладывают их в ценные бумаги компаний и государства,

предоставляют этим субъектам кредиты. Пенсионные фонды аккумулируют средства

в основном из взносов работников в фонды социального страхования. Среди них

различают фонды, неинвестирующие свои средства в ценные бумаги и

инвестирующие, и кроме традиционных источников выплаты пенсий получающие еще

часть средств на эти цели из инвестиций в ценные бумаги. Существуют также

фонды, управляемые страховыми компаниями, предприятиями, или по их

доверенности — банками. Инвестиционные компании привлекают средства путем

выпуска акций, их продажи мелким акционерам и покупки ценных бумаг

промышленных компаний различных отраслей промышленности.

Закономерностями развития кредитной-системы в современных условиях являются

усиление роли небанковских финансово-кредитных институтов, их сращивание с

промышленными, торговыми, транспортными компаниями, процесс

транснационализации их деятельности, усиление конкурентной борьбы между ее

основными субъектами и др.

Эти закономерности определяются спецификой исторического развития отдельных

стран, особенностями антитрестовского законодательства и др.

Основные формы кредита. Кредит — это форма движения заемного капитала,

выражающая отношения между кредиторами и заемщиками и обеспечивающая

превращение денежного капитала в кредитный. Последний вследствие этого

выступает денежным капиталом, предоставляемым его собственниками в кредит на

условиях срочности, возвратности и платности.

Сущность кредита более полно выражается в таких функциях, как аккумуляция

временно свободного денежного капитала, распределение, ускорение процесса

концентрации и централизации производства и капитала; регулирование

экономики; содействие экономии издержек обращения; разрешение отдельных

противоречий процесса общественного производства, благодаря чему расширяются

границы общественного производства, движения экономической системы. В то же

время в условиях нарушения объективных экономических законов кредит приводит

к углублению и обострению противоречий общественного производства.

Различают такие основные формы современного кредита, как коммерческий,

банковский, потребительский, государственный, ипотечный, международный.

Коммерческий кредит выделяется одними предприятиями (фирмами, компаниями)

другим в форме продажи товара с отсрочкой платежа и оформляется векселем.

Данный кредит предоставляется с целью ускорения реализации товаров. Цена

последних возрастает на сумму процента. На такую же величину растет величина

векселя. Выполняя в той или иной степени большинство из названных выше

функций, коммерческий кредит все же является несовершенной формой. Это

обусловлено тем, что его величина ограничена объемами резервного капитала

предприятий-кредиторов, такой кредит не имеет всестороннего использования,

он, как правило, краткосрочный. Этих недостатков нет в банковском кредите,

который в современных условиях является основной формой кредитных отношений.

Банковский кредит предоставляется кредитными учреждениями различным

хозяйствующим субъектам в форме денежных займов. При этом он может

увеличивать как объем платежных средств, так и размеры капитала. Кроме того,

благодаря своей массовости, регулярности, значительным масштабам банковский

кредит может предоставляться за более низкую цену (процент). Частично об этом

говорилось при рассмотрении сущности финансового рынка.

Различают следующие основные виды банковского кредита: по назначению, наличию

и характеру обеспечения, срокам, методам погашения и характеру их

происхождения.

По назначению и характеру использования выделяют кредиты торговым и

промышленным предприятиям под недвижимость, строительство и благоустройство

территорий, обеспечение земельными участками и жилыми домами и др.; кредиты

частным лицам; кредитные карточки и аналогичные платежные схемы торговых

учреждений, кредитные карточки, кредитные чеки и восстанавливаемые кредиты

для покупки потребительских товаров в рассрочку, других потребительских благ,

кредиты в рассрочку на ремонт, модернизацию домов и другие цели, с разовым

погашением на индивидуальные и бытовые семейные цели; финансовым учреждениям

и компаниям ипотечного кредита, коммерческим банкам своей страны, банкам в

зарубежных странах, другим депозитным и финансовым учреждениям, фермерам, на

приобретение или хранение ценных бумаг.

В зависимости от сроков погашения, банковские кредиты делятся на кратко-,

средне- и долгосрочные. К краткосрочным относятся кредиты, предоставляемые на

год и меньше, среднесрочным — от 1 до 7-8 лет, долгосрочным — на более

продолжительный период. Краткосрочный кредит в США можно оформить в пределах

одного года на конкретный период или до востребования. Последний кредит не

имеет фиксированного срока, поэтому банк может требовать его погашения в

любое время.

Существуют также восстанавливаемые кредиты, когда на протяжении

фиксированного срока и в пределах максимальной суммы кредита заемщик может

использовать весь кредит (или частично), вернуть его, затем использовать его

повторно и т.д. К этому виду кредита прибегают около 80 % корпораций США.

Наиболее распространенным долгосрочным займом является кредит на приобретение

домов, строительство производственных и торговых объектов.

По методам погашения банковские кредиты делятся на погашаемые единовременно,

или в рассрочку. В первом случае погашение осуществляется в определенную

конечную дату, а проценты выплачиваются через определенные промежутки времени

или по окончании срока кредита; во втором случае проводится периодическое

погашение основной суммы долга равными частями (ежемесячно, ежеквартально,

раз в полгода или ежегодно).

По характеру происхождения (источнику пополнения) банковские кредиты делятся

на три основные группы пополняемые за счет: 1) непосредственных заемщиков; 2)

приобретения векселей у дилеров по продаже автомобилей и других

потребительских товаров; 3) приобретения векселей у дилеров по операциям с

ценными бумагами. Подавляющая часть кредитов предоставляется заемщикам и

подтверждается долговыми обязательствами, подписанными заемщиком, или

векселем с платежом заемщику, индоссированным в пользу банка. Значительную

часть портфеля кредитов банков составляют векселя, купленные у дилеров по

продаже различных товаров.

Важнейшим ограничением для банковских кредитов является размер. Это

ограничение называют «правилом десяти процентов», согласно которому размер

кредита одному заемщику не должен превышать 10 % суммы акционерного и

резервного капитала банка. Оно касается в основном мелких и средних банков.

Кроме того, в США существует ряд исключений из этого правила.

Банковский кредит можно условно разделить на внутренний и международный,

центрального и коммерческих банков, производственный и потребительский, на

текущие и капитальные расходы, обеспеченный и необеспеченный, застрахованный

и незастрахованный, поддерживаемый, невосстанавливаемый, открытый и т. д.

Обеспеченный кредит (под залог) уменьшает риск убытков в случае

неспособности должника вернуть его вовремя. Например, с ликвидацией

предприятия-банкрота банк имеет преимущество перед другими кредиторами в

отношении какого-либо имущества для обеспечения банковского кредита. К

необеспеченным кредитам относятся, прежде всего, кредиты банков, которые

предоставляются правительству для покрытия государственного долга.

Невосстанавливаемый открытый кредит выдается в основном как кредит под

строительство недвижимости, он возвращается частями в соответствии с этапами

строительства.

Потребительский кредит предоставляется банками, специализированными

кредитными институтами и торговыми компаниями частным лицам для приобретения

товаров длительного пользования, выступает в форме коммерческого и банковского

кредитов и предоставляется на срок до 3 лет. Цена за пользование

потребительским кредитом достигает 30 %, вследствие чего население расходует на

оплату этого кредита до 20 % своих доходов.

Ипотечный кредит предоставляется банками и специализированными

финансово-кредитными институтами в форме долгосрочных кредитов под залог

недвижимости. Используется, как правило, для обновления основных фондов в

сельском хозяйстве, а также для строительства жилья и покупки земли, что

содействует концентрации собственности в этой сфере.